2024年からはじまる新NISAを徹底活用しましょう！Excelシミュレーションを自作すると、貯金モチベーションがあがります！

2023年6月26日2024年6月8日

金融系ばかりでなく、一般ファッション・サイトなどでも、新NISAが取り上げられることがふえました。

・新NISAの1800万円枠を使い切れば、FIREできるのか？｢4%ルール｣で計算してみた
・｢投資してない｣はあり得ない時代！ 2024年スタートの新NISAを誰よりもお得にスタートするには？
・どこよりも早い｢新NISA｣の賢い使い方を教えよう

さすがにもう「ニーサってなにーさ？」とか言って、周囲を凍りつかせるおじさんは少なくなりました。
しかし、言葉や期待感が先行するばかりで、実際に投資活動をはじめている人は、まだすくない印象です。2023年2月時点での(社)投資信託協会調査でも、”NISA 認知率81.5%”に対して、”つみたてNISA 保有率はわずか13.8%”だからです。

せるワザは、読者の皆さまに「投資活動への勧誘」はしませんが、ビジネス社会を生きぬく重要な要素として、効果的な資産形成実践術には注目しています。そして、個人レベルの資産形成シミュレーションには、Excelが大活躍するのです。

そもそも、NISAとは？

NISA(Nippon Individual Saving Account/ニーサ)とは、2014年に導入された少額投資非課税制度の通称です。

通常、株式などの配当・分配金や売却益には約2割の税金がかかりますが、NISA口座内で取引された金融商品からの利益については、この税金が免除(非課税扱)になるのです。

増税機運が高まる中、もうけから2割も税金が減免されるお得な制度なのに、制度利用率が2割にも届かなかったのは、なぜでしょうか?

それは、これまでの制度が複雑で、申込手続きも煩雑だったからです。

まず、口座種類だけでも、「一般NISA」「つみたてNISA」「ジュニアNISA」と3種類あり(ジュニアNISA制度は2023年末で廃止)、それぞれ併用できません。

NISA口座ごとに非課税期限が異なり、一般NISAならば、期限がおわる5年後までに、ロールオーバー(乗り換え)という手続きもしなければいけませんでした。

結局、自分はどの種類のNISA口座をひらいたらお得なのかよくわからず、申込書類の取りよせ時点で、手続きを中止してしまう人も多いのではないでしょうか?

2024年から始まる新NISAでは、口座開設手続きはまだ煩雑ですが(マイナンバーカード必須です※)、非課税期限が撤廃され、シンプルな制度内容に変更されました。

これまでNISA未着手だった人も、新NISAは、手間をかけて取り組むべき価値ある金融取引だといえるでしょう。

※2016年より、証券会社への口座開設には、マイナンバー提出が必須となりました。マイナンバーカードを持っていれば、そのコピーを提出することで要件を満たしますが、行政からの「通知書」しか持っていない場合、運転免許証など他の証明書類とあわせて提出する必要があります。

新NISA(2024〜)は、こう変わります

2024年から始まる新NISAでは、非課税期限(一般NISA5年、つみたてNISA20年)が撤廃されます。さらに、税制優遇される投資総額が、これまでのMAX600万円(一般NISA年120万円✖️5年間)から「総枠1800万円」へ引き上げられます(うち、旧一般NISAにあたる「成長投資枠」1200万円+「つみたて投資枠」600万円併用で総枠1800万円)。

2019年に、ネット上で「老後2000万円(不足)問題」という話題が炎上したことがありますが、この時の「2000万円」は”世帯全体”の金額でした。新NISAの非課税上限枠は”個人口座”のことなので、仮に共働き夫婦がそれぞれ新NISA上限までの資産運用をすると、3600万円。この時点で「老後(世帯)2000万円(不足)問題」は解消ですね。

さらに、18歳以上の個人が新NISAの口座を開設できますので、高校卒業以上の子ども非課税上限枠も足したら、よほどの資産家でもない限り、世帯全体で「完全非課税で資産形成できる」可能性をもつインパクト大の制度変更なのです。

この大きな投資枠で「何を買うか?」については、投資雑誌の見たてにまかせるとして、この大きな枠を「どう使うか?」という問題はのこります。

仮にいま現金で1800万円もっていたとしても、それを全額投資できるわけではありません。月30万円まで(年額360万円まで)という期間ごとの上限額があり、その範囲内で非課税上限枠1800万円までつみたてていくことになります。そのつみたてシミュレーションを、金融庁HPで簡単にできますから、一度自分のおサイフと相談しながら、試算してみるとよいでしょう。