Excelで帳簿づけして、確定申告を「楽しみましょう!?」

投稿日 2024年1月22日
著者 root

せるワザ

確定申告の準備、してますか?

え? 関係ない?

もったいない....

たしかに、ビジネス・パーソン(会社からの給与所得者)は、会社が年末最後の給与支払時に年末調整をしてくれるため、各個人での確定申告は不要です。

必要ないというより、大多数のビジネス・パーソンは、確定申告が”デキない”(申告しても変わらない)人です。

しかし、もし年末調整で見落としがちな還付金が確定申告でゲットできるとしたら、どうでしょう?

確定申告を英熟語では filing tax returns と言うように、欧米では、ビジネス・パーソンが税の払いすぎをチェックするため、申告を重要な手段として活用しています。

少々古い記事ですが「源泉徴収－会社員の納税意識を希薄にするカラクリ」(President Online 2009/05/14掲載号 ※全文閲読には無料会員登録が必要です) に書かれているように、日本では源泉徴収と年末調整がセットで実施されているため、多くの給与所得者は「自分が税金をいくら納めているか」把握できず、納税者としての権利意識も希薄になりがちです。

ね? もったいないでしょう。せっかくですから、あなたも今すぐ確定申告”デキる男”、”デキる女”を目指しましょうよ。

マイクロソフト社公式「サラリーマンの確定申告特集」(楽しもうOffice)をチェックしてみましょう

マイクロソフト社公式の特集でも、確定申告は1つのトピックになっていますから、それだけビジネス・パーソン(サラリーマン/給与所得者)にとって関心が高い話題なんですね。

同特集から、確定申告が”必要な人”と、”デキる”ビジネス・パーソンの要件を転載します。

【確定申告が必要な人】
・賃貸、株式投資、ネットで手作り品を販売したなど、給与所得・退職所得以外に 20 万円超の所得があった (株式投資などの利益のうち、NISA や源泉徴収ありの特定口座などの利益は除く)
・副業に対する「持続化給付金」と副業による所得の合計額が 20 万円を超えた
・2 か所以上から給与をもらい、メインの給与以外の給与収入と、給与所得・退職所得以外の所得の合計が 20 万円超あった
・給与収入が 2000 万円超あった　など

【確定申告が”デキ”る人】
・副業で給与所得以外に20万円以下の所得があり、源泉徴収されている
・家族全員の医療費合計が 10 万円 (所得が 200 万円未満の場合は所得の 5％の額) を超えた、または家族全員分の、会社や自治体の健康診断や予防注射、特定の市販薬の費用が 1 万 2000 円を超えた
・会社の仕事に必要な経費を自腹でたくさん支払った
・株式投資などで損失が出た、配当金をもらった
・住宅ローンを借りてマイホームを買った
・マイホームをリフォームした
・ふるさと納税や寄付をした
・退職した / 年末に結婚して扶養家族ができたなどの理由で年末調整ができていない　など

意外に多くのビジネス・パーソンが、確定申告を”デキ”ると思いませんか?

とくに医療費支出(所帯もちの場合は、家族全員分を合算可能)が年間10万円をこえるとか、株式投資で配当を受け取ったとか、”必ずしも確定申告の必要はないけれど、申告するとおトクになる”ケースは案外多いものです。

一番カンタンなのは、(ワンストップ特例制度に拠らない)ふるさと納税の申告。和牛やエビ、カニなど返礼品の高級食材を堪能した上に、税金がおトクになって還付金をもらえるかも!!と思えば、”デキる男”、”デキる女”を目指したくなりませんか?

でも、確定申告って、むずかしくて、面倒くさいものでしょ?

いえいえ、いまではパソコンを使わず、スマートフォン1台で電子申告まで終わらせてしまうことだって、”デキ”るんです。

確定申告のキモとなる収入・所得と経費の明細だって、おこづかい帳レベルのExcelブックで十分です。

ビッグ・ビジネスを取り回す個人事業主むけの青色申告(正しい経理規則にのっとった複式簿記の会計帳簿が必要)とことなり、ビジネス・パーソンの還付申告であれば、単式簿記OKの白色申告ですませられるからです。

マイクロソフト社公式特集のテンプレートも、とてもシンプルな単式簿記の明細表です。